Auto kopen met eigen geld of toch financial lease?

Er staat genoeg op de zakelijke rekening, dus waarom zou je rente betalen? Het is een logische gedachte, en toch kiezen ook ondernemers met voldoende buffer geregeld voor financial lease. De vraag is namelijk niet of je de auto kúnt betalen, maar wat dat geld in je bedrijf wáárd is.

Wat kost contant betalen echt?

Wie €35.000 uit de onderneming haalt voor een auto, betaalt geen rente maar wel een prijs: dat geld kan niet meer werken (zie werkkapitaal en cashflow). Geen voorraad inkopen met korting, geen marketingcampagne, geen buffer voor een tegenvallende maand. Financiers noemen dat opportuniteitskosten. Draai je met je werkkapitaal meer rendement dan de leaserente kost, dan is financieren per saldo goedkoper dan contant betalen.

De afweging in het kort

• Contant betalen loont als je buffer ruim is, je geen investeringsplannen hebt en je rust belangrijker vindt dan rendement. Je bespaart de volledige rente;
• Financial lease loont als je werkkapitaal rendeert, je groeit, of je buffer na de aankoop te dun zou worden. Een onderneming zonder reserves is kwetsbaar bij de eerste tegenslag;
• De middenweg is een flinke aanbetaling: je drukt de rentekosten en houdt toch reserve achter de hand.

Rekenvoorbeeld

Auto van €35.000, vijf jaar rijden. Contant betalen kost je eenmalig €35.000. Financieren tegen een marktconform tarief van rond de 11,5% kost je over vijf jaar pakweg €11.000 à €13.000 aan rente. Dat lijkt veel, tot je het afzet tegen wat €35.000 werkkapitaal in vijf jaar kan opleveren. Een ondernemer die met dat geld jaarlijks 10% marge draait, verdient er over vijf jaar ruim meer mee dan de rente kost. Een ondernemer die het op een spaarrekening laat staan niet.

Fiscaal maakt het niets uit

Een hardnekkig misverstand: gefinancierd kopen zou fiscaal voordeliger zijn dan contant. Dat klopt niet helemaal. Afschrijving, btw-teruggave en kostenaftrek zijn identiek; alleen de rente is bij financieren een extra aftrekpost, maar het blijft geld dat je eerst uitgeeft. De keuze is dus vooral een cashflow- en rendementsvraag, geen belastingvraag. De volledige fiscale behandeling staat in de fiscale voordelen van financial lease.

Twijfel je? Reken beide routes door met je boekhouder. In de praktijk kiezen groeiende ondernemers vrijwel altijd voor financieren: het rendement op werkkapitaal wint het van de rente. Gebruik onze rekentool om te zien wat dat per maand kost.

Bronnen

• Belastingdienst: auto en vervoer

Vragen en reacties

Heb je een vraag over dit onderwerp? Stel hem hieronder. Onze redactie beantwoordt geplaatste vragen. Reacties worden gecontroleerd alvorens te worden gepubliceerd en spelfouten of andere fouten worden hersteld door de redactie van financialleaseinfo.nl.

Stel je vraag of reageer Reactie annuleren

Je vraag of reactie

Laat dit veld leeg

Je e-mailadres wordt niet gepubliceerd. Antwoorden zijn algemene informatie, geen advies voor jouw specifieke situatie. Zie ook onze privacyverklaring.

Naam

E-mailadres (niet zichtbaar)

Mail mij bij een reactie van de redactie

Bewaar mijn naam en e-mailadres voor een volgende reactie