Solvabiliteit en liquiditeit: zo leest een financier jouw cijfers

Een leaseaanvraag voelt soms als een black box: cijfers erin, ja of nee eruit. Maar wat er binnen die box gebeurt is goed te volgen. Financiers kijken in de kern naar twee vragen: kan dit bedrijf op lange termijn tegen een stootje, en kan het volgende maand de termijn betalen? Daarvoor gebruiken ze twee kengetallen.

Solvabiliteit: de buffer voor de lange termijn

De solvabiliteit is het eigen vermogen gedeeld door het totale vermogen op je balans. Heeft je onderneming 40.000 euro eigen vermogen op een balanstotaal van 120.000 euro, dan is de solvabiliteit 33%. Hoe hoger, hoe meer verliezen het bedrijf kan opvangen voordat schuldeisers in de problemen komen. Als vuistregel geldt 25% of meer als gezond, al verschilt dat per branche.

Let op: elke nieuwe financiering verlengt de balans en drukt daarmee je solvabiliteitspercentage. Dat is geen reden om niet te financieren, wel een reden om niet alles tegelijk te doen.

Liquiditeit: de rekening van volgende week

Liquiditeit meet je met de current ratio: vlottende activa (kas, bank, debiteuren, voorraad) gedeeld door kortlopende schulden. Boven de 1 betekent dat je op korte termijn meer binnenkrijgt dan je moet betalen. Dit kengetal hangt nauw samen met je werkkapitaal en cashflow, en is voor financiers vaak doorslaggevender dan winst: een maandtermijn betaal je immers uit cash, niet uit papieren winst.

Wat betekent dit voor je leaseaanvraag?

• Lever een actuele balans aan en wees niet verrast dat de financier doorvraagt over grote posten;
• Een dip is uitlegbaar: een eenmalige investering of een incidenteel verlies met herstel erna is een verhaal dat financiers begrijpen, zwijgen niet;
• Verbeteren kan gericht: sneller factureren en debiteuren innen verbetert de liquiditeit; winst inhouden in plaats van maximaal opnemen verbetert de solvabiliteit;
• Bij een afwijzing zijn deze kengetallen vaak de reden; wat je dan kunt doen staat in leaseaanvraag afgewezen.

Hoe de beoordeling verder werkt, inclusief de rol van de auto als onderpand, lees je in zo wordt je leasetarief bepaald.