Een annuïteit is een vast periodiek bedrag waarmee je een financiering aflost: elke maand betaal je exact hetzelfde, maar de samenstelling verschuift. In het begin bestaat de termijn vooral uit rente over de nog hoge schuld; naarmate je aflost, krimpt het rentedeel en groeit het aflossingsdeel. Financial lease werkt vrijwel altijd annuïtair, waarbij over een eventuele slottermijn wel rente maar geen aflossing wordt betaald.
Wie zijn leasecontract erbij pakt, ziet één vast maandbedrag voor de hele looptijd. Wel zo overzichtelijk, maar onder de motorkap gebeurt er elke maand iets anders. Dat mechanisme heet de annuïteit, en wie het snapt, begrijpt ineens ook waarom vervroegd aflossen in het begin zo weinig lijkt op te schieten.
Elke maandtermijn bestaat uit twee delen: rente over het openstaande saldo en aflossing van dat saldo. In maand één is je schuld het hoogst, dus is het rentedeel maximaal en blijft er relatief weinig aflossing over. Elke maand daalt de schuld een beetje, waardoor er minder rente nodig is en er binnen datzelfde vaste bedrag meer ruimte ontstaat voor aflossing. Tegen het einde van de looptijd is bijna de hele termijn aflossing.
Een voorbeeld bij een financiering van 25.000 euro over 60 maanden: in de eerste maanden gaat pakweg een kwart van je termijn op aan rente, in de laatste maanden nog maar een paar procent. Het totaal blijft gelijk; de verdeling kantelt.
Bij financial lease met een slottermijn los je tijdens de looptijd alleen af tot het slotbedrag. Over de slottermijn zelf betaal je gedurende de hele looptijd wél rente, maar geen aflossing; dat is precies waarom een hogere slottermijn je maandbedrag drukt en tegelijk je totale rentekosten verhoogt. In de rekentool zie je dat effect direct als je met het slotbedrag schuift.
Hoe het rentepercentage zelf tot stand komt, lees je in rente bij financial lease.
Bij een annuïteit betaal je elke maand exact hetzelfde bedrag, wat begroten eenvoudig maakt; bij een lineaire financiering beginnen de lasten hoger en dalen ze daarna. Voor ondernemers met een krappe of wisselende cashflow is die voorspelbaarheid meestal het zwaarstwegende argument.
Vroeg in de looptijd staat het meeste saldo open en betaal je dus de meeste rente; extra aflossen bespaart dan het meest. Check wel eerst de voorwaarden, want sommige aanbieders rekenen een vergoeding voor gemiste rente.
Tel alle maandtermijnen op, plus de eventuele slottermijn en afsluitkosten, en trek daar het gefinancierde bedrag vanaf: het verschil zijn je totale financieringskosten. Elke termijn bestaat in het begin vooral uit rente en tegen het einde vooral uit aflossing.
Dit artikel geeft algemene informatie en is geen persoonlijk financieel of fiscaal advies. Fiscale regels en tarieven wijzigen jaarlijks; controleer bedragen en percentages voor jouw situatie bij de Belastingdienst of je boekhouder. Hoe wij werken en actualiseren lees je in ons redactiestatuut.
Lowie werkt bij financial lease-specialist In Lease Auto’s, waar dagelijks leaseaanvragen van ondernemers langskomen. Hij schrijft en redigeert de artikelen op deze site vanuit die praktijk. Meer over hem en de redactie: Over ons.
De kleinschaligheidsinvesteringsaftrek geeft mkb en zzp een extra aftrekpost bij investeringen in bedrijfsmiddelen. Hoe de KIA werkt en wanneer een auto meetelt.
Lees verder →Bij financial lease ben je economisch eigenaar terwijl de financier juridisch eigenaar blijft. Wat die twee vormen van eigendom precies betekenen, lees je hier.
Lees verder →Voordat een financier akkoord geeft, kijkt hij naar je solvabiliteit en liquiditeit. Wat die kengetallen betekenen en welke vuistregels er gelden.
Lees verder →
