Werkkapitaal is het geld dat beschikbaar is voor de dagelijkse bedrijfsvoering: vlottende activa (kas, debiteuren, voorraad) min kortlopende schulden. Cashflow is de daadwerkelijke geldstroom die je onderneming in en uit gaat. Een bedrijf kan winstgevend zijn en toch omvallen door geldgebrek; daarom kiezen ondernemers er vaak voor grote aanschaffen zoals een auto te financieren in plaats van contant te betalen.
“Behoud van werkkapitaal” is argument nummer één voor financial lease. Maar wat is dat werkkapitaal precies, en waarom zou je er zo zuinig op zijn?
Werkkapitaal is simpel gezegd het geld waarmee je onderneming dagelijks draait: het saldo op de bank, de facturen die nog binnenkomen (debiteuren) en je voorraad, minus de rekeningen die je binnenkort moet betalen. Is dat saldo ruim, dan kun je inkopen doen, personeel betalen en een tegenvaller opvangen. Is het krap, dan wordt elke week een puzzel, hoe goed de orderportefeuille ook is.
Waar de balans een momentopname is, is cashflow de film: al het geld dat in een periode binnenkomt en weggaat. Het venijn zit in de timing. Je stuurt in maart een factuur (winst!), maar de klant betaalt in mei, terwijl je personeel en leveranciers in april al betaald wilden worden. Daarom luidt het gezegde: winst is een mening, cash is een feit. Bedrijven gaan zelden failliet aan verliezen op papier; ze gaan failliet omdat de kas leeg is.
Een auto van 30.000 euro contant betalen haalt in één klap 30.000 euro ademruimte uit je onderneming. Financieren via financial lease verdeelt diezelfde uitgave over de gebruiksjaren, in termijnen die je uit de lopende omzet betaalt. De afweging tussen die twee routes, inclusief wanneer contant betalen juist wél slim is, staat in auto kopen met eigen geld of leasen.
Wie zijn werkkapitaal en cashflow op orde heeft, wordt bovendien soepeler geaccepteerd bij elke financieringsaanvraag; financiers lezen die gezondheid direct af aan je cijfers, zoals beschreven in hoe je leasetarief wordt bepaald.
Laat debiteuren sneller betalen met korte betaaltermijnen en actieve opvolging, houd voorraden slank en financier bedrijfsmiddelen zoals auto’s en machines in plaats van ze contant te kopen; zo blijft je kapitaal beschikbaar voor groei. Monitor maandelijks in plaats van bij de jaarrekening.
Reken met je zwakste maanden in plaats van je gemiddelde: stem inkoop en vaste lasten daarop af, maak afspraken met leveranciers over betaaltermijnen en factureer zelf direct na levering. Een buffer van enkele maanden vaste lasten vangt de dips op.
Drie tot zes maanden vaste lasten geldt als gezond, maar belangrijker is dat de leasetermijn ook in je sléchtste maand comfortabel past, inclusief verzekering, onderhoud en wegenbelasting erbovenop. Reken met je zwakste maand, niet met je beste.
Dit artikel geeft algemene informatie en is geen persoonlijk financieel of fiscaal advies. Fiscale regels en tarieven wijzigen jaarlijks; controleer bedragen en percentages voor jouw situatie bij de Belastingdienst of je boekhouder. Hoe wij werken en actualiseren lees je in ons redactiestatuut.
Lowie werkt bij financial lease-specialist In Lease Auto’s, waar dagelijks leaseaanvragen van ondernemers langskomen. Hij schrijft en redigeert de artikelen op deze site vanuit die praktijk. Meer over hem en de redactie: Over ons.
De meeste financial lease-contracten worden op occasions afgesloten. Deze zeven controlepunten voorkomen dat je te veel betaalt of vastzit aan de verkeerde auto.
Lees verder →Een bestelauto financieren via financial lease is fiscaal extra aantrekkelijk: investeringsaftrek, btw-teruggave en lagere wegenbelasting op grijs kenteken.
Lees verder →Shortlease is zakelijk autohuren van 1 tot 24 maanden, alles-inclusief en maandelijks opzegbaar. Lees wat het kost en in welke situaties het uitkomt.
Lees verder →
